證監(jiān)期貨字[2004]45號
第一章 總 則
第一條 為保護期貨投資者的合法權益，防范市場風險，根據(jù)《期貨交易管理暫行條例》、《期貨經(jīng)紀公司管理辦法》等有關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 期貨經(jīng)紀公司（以下簡稱期貨公司）客戶保證金（以下簡稱保證金）必須全額存入從事期貨交易結算業(yè)務的商業(yè)銀行（以下簡稱結算銀行），與期貨公司自有資金分戶存放，封閉管理。
嚴禁期貨公司挪用保證金。
第三條 中國證券監(jiān)督管理委員會（以下稱中國證監(jiān)會）及其派出機構依照本辦法對期貨公司保證金封閉管理進行監(jiān)管。
第四條 結算銀行依照本辦法對期貨公司保證金封閉管理履行監(jiān)督義務。
第五條 期貨交易所依照本辦法配合中國證監(jiān)會進行期貨公司保證金封閉管理履行協(xié)助監(jiān)管義務。
第六條 期貨公司保證金封閉管理實行責任追究制度。
第二章 賬戶管理
第七條 期貨公司及其分支機構應在結算銀行開設保證金專用賬戶，專用于保證金的存放。
第八條 期貨公司及其分支機構在同一家結算銀行，只能各自開設一個保證金專用賬戶。
第九條 期貨公司根據(jù)業(yè)務需要可以在多家結算銀行開設保證金專用賬戶，但必須指定一家結算銀行為主辦結算銀行。
期貨公司應在主辦結算銀行開設一個用于保證金封閉圈與自有資金間相互劃轉的專用自有資金賬戶。
第三章 封閉運行
第十條 期貨公司必須將保證金存放于保證金專用賬戶。根據(jù)需要，保證金可以在期貨公司保證金專用賬戶、期貨公司在期貨交易所所在地開設的專用資金賬戶、期貨公司在交易所的資金賬戶之間劃轉。上述賬戶共同構成保證金封閉圈。保證金只能在封閉圈內劃轉，封閉運行。
第十一條 除客戶出金及本辦法第十三、十四條所述情況外，期貨公司不得將資金劃出封閉圈。
嚴禁以質押等方式變相挪用占用保證金。
第十二條 期貨公司自有資金賬戶與保證金封閉圈相互隔離。期貨公司根據(jù)需要，在保證金封閉圈和自有資金之間劃轉資金，只能通過主辦結算銀行的保證金專用賬戶和專用自有資金賬戶之間進行。
第十三條 期貨公司為收取手續(xù)費、利息，支付席位費、電話費等，應在保證金封閉圈與專用自有資金賬戶間相互劃款，同時必須向主辦結算銀行出具劃撥資金專項說明及有關憑證。
第十四條 期貨公司為滿足客戶在不同期貨交易所之間的交易需求，保證客戶的交易結算，以自有資金臨時補充結算準備金的，只能從專用自有資金賬戶調入主辦結算銀行的保證金專用賬戶，同時必須向主辦結算銀行說明該筆資金的用途。
期貨公司完成臨時周轉后需要將調入的資金劃回自有資金賬戶的，只能從主辦結算銀行的保證金專用賬戶劃入專用自有資金賬戶，并向主辦結算銀行出具有關憑證及相關說明，且累計劃出金額不得大于前期累計劃入金額。
第十五條 期貨公司分支機構開設的保證金專用賬戶與其自有資金賬戶之間，應當完全隔離，不得相互劃轉資金。
第十六條 期貨公司發(fā)生客戶穿倉時應當及時以自有資金補足保證金，不得占用其他客戶的保證金。以自有資金補足保證金時，應通過專用自有資金賬戶調入主辦結算銀行保證金專用賬戶，同時，必須向主辦結算銀行說明該筆資金的用途。
第十七條 期貨公司應當依據(jù)相關法規(guī)允許的結算方式從保證金專用賬戶為客戶出金，不得將保證金劃至自有資金賬戶后再從自有資金賬戶向客戶出金。
第十八條 期貨公司為客戶辦理出金時，收款人賬戶名稱應與出金客戶名稱一致。
期貨公司客戶急需調撥資金，要求期貨公司將其資金從保證金封閉圈調撥至與客戶名稱不一致的賬戶時，期貨公司應向結算銀行出具說明，同時出具客戶的資金權益憑證和書面申請或授權。
第四章 監(jiān)督管理
第十九條 期貨公司指定或變更主辦、協(xié)辦結算銀行，應在三個工作日內向中國證監(jiān)會派出機構報告。
第二十條 期貨公司開設或變更保證金專用賬戶、專用自有資金賬戶，應在三個工作日內向中國證監(jiān)會派出機構報告。中國證監(jiān)會派出機構在收到期貨公司的報告后對報告內容進行登記，并向期貨公司出具回執(zhí)。在獲得回執(zhí)之前，期貨公司不得使用此賬戶。期貨公司獲得中國證監(jiān)會派出機構的回執(zhí)后，應當通知所有主辦、協(xié)辦結算銀行。
第二十一條 期貨公司應及時注銷不再使用的保證金專用賬戶和專用自有資金賬戶，并在三個工作日內向中國證監(jiān)會派出機構報告。
第二十二條 期貨公司應按統(tǒng)一格式，定期向中國證監(jiān)會派出機構報送客戶權益總額。
結算銀行應定期向中國證監(jiān)會派出機構提供期貨公司在該結算銀行開設的保證金專用賬戶及在交易所所在地該結算銀行分支機構開設的專用資金賬戶余額。
期貨交易所按統(tǒng)一格式，定期向中國證監(jiān)會派出機構提供期貨公司在交易所的資金賬戶余額。
第二十三條 中國證監(jiān)會派出機構根據(jù)期貨公司、結算銀行、期貨交易所提供的有關保證金封閉圈內的資金總額，對比公司客戶權益，進行測算。
期貨公司保證金封閉圈內資金余額應大于或等于當期所有客戶權益。
第二十四條 中國證監(jiān)會派出機構根據(jù)監(jiān)管需要，可對期貨公司保證金封閉情況進行抽查，結算銀行、交易所應予以配合。
第二十五條 期貨公司應對保證金和客戶權益進行每日測算，并書面保留測算結果備查。
第二十六條 結算銀行對期貨公司自有資金進出保證金封閉圈進行監(jiān)督，對期貨公司將資金劃出保證金封閉圈進行監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)期貨公司有挪用保證金嫌疑，應及時向中國證監(jiān)會派出機構報告。
第二十七條 結算銀行、期貨交易所發(fā)現(xiàn)期貨公司保證金封閉圈內資金出現(xiàn)重大異常情況時，應及時報告中國證監(jiān)會派出機構。
第二十八條 中國證監(jiān)會及其派出機構、結算銀行、期貨交易所及其工作人員應當對期貨公司保證金的情況保密。
第五章 監(jiān)管措施
第二十九條 期貨公司有下列行為之一的，中國證監(jiān)會派出機構應責令其限期改正，情節(jié)嚴重的，向期貨公司下發(fā)《監(jiān)管建議函》、暫緩受理其其他業(yè)務申請：
（一）在保證金專用賬戶之外存放保證金；
（二）擅自將資金劃出保證金封閉圈；
（三）通過主辦結算銀行專用自有資金賬戶以外的賬戶劃撥自有資金進出保證金封閉圈；
（四）擅自為客戶出金到指定賬戶以外的賬戶而沒有專項說明；
（五）提供虛假客戶權益；
（六）以質押等方式，變相挪用占用保證金；
（七）其他違反本辦法的行為。
對前款行為的直接責任人員、負有領導責任的期貨公司高級管理人員進行監(jiān)管談話，情節(jié)嚴重的，可建議期貨公司撤銷相關責任人員的職務或暫停履行職責。
期貨公司有前款所列行為，構成挪用保證金的，按照《期貨交易管理暫行條例》第六十條進行處罰。
第三十條 期貨公司有下列行為之一的，中國證監(jiān)會派出機構應責令其自查并限期改正：
（一）違規(guī)開設保證金專用賬戶、專用自有資金賬戶；
（二）未在規(guī)定的時間內向中國證監(jiān)會派出機構報告主辦、協(xié)辦結算銀行的指定和變更，保證金專用賬戶、專用自有資金賬戶的開設和變更；
（三）未及時注銷不再使用的保證金專用賬戶和專用自有資金賬戶；
（四）未按照本辦法第十三、十四、十六、十八條的規(guī)定，向結算銀行提供說明及有關憑證；
（五）未按期向中國證監(jiān)會派出機構報告客戶權益等有關數(shù)據(jù)。
對前款行為的直接責任人員、負有領導責任的期貨公司高級管理人員進行監(jiān)管談話。
第三十一條 結算銀行有下列行為之一的，責令限期改正，情節(jié)嚴重的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以要求期貨公司更換結算銀行，情節(jié)特別嚴重的，中國證監(jiān)會可建議期貨交易所解除與其簽訂的《期貨結算協(xié)議書》：
（一）未能嚴格履行本辦法所規(guī)定義務對保證金劃撥進行有效監(jiān)督；
（二）對已發(fā)現(xiàn)的期貨公司挪用保證金行為未及時報告中國證監(jiān)會派出機構；
（三）未及時完整的向中國證監(jiān)會派出機構報送期貨公司保證金專用賬戶或公司在期貨交易所所在地開設的專用資金賬戶有關資料；
（四）向中國證監(jiān)會派出機構提供虛假的保證金專用賬戶或期貨公司專用自有資金賬戶資料；
（五）參與以質押等方式變相挪用占用客戶保證金。
第三十二條 期貨交易所未能嚴格履行本辦法規(guī)定的義務，影響中國證監(jiān)會及其派出機構對期貨公司保證金封閉圈的監(jiān)管，責令其限期整改。
第六章 附 則
第三十三條 釋義：
（一）“期貨經(jīng)紀公司客戶保證金”，指期貨公司客戶為了進行期貨交易、交割、結算而存放于期貨公司的資金。
（二）“結算銀行”，指從事期貨公司保證金存放、劃撥和結算業(yè)務的商業(yè)銀行。
（三）“主辦結算銀行”，指期貨公司確定開設保證金專用賬戶和專用自有資金賬戶的結算銀行。
（四）“協(xié)辦結算銀行”，指期貨公司確定開設保證金專用賬戶而不開設專用自有資金賬戶的結算銀行。
（五）“保證金專用賬戶”，指期貨公司及其分支機構在結算銀行開設的、專用于保證金存放的賬戶。
（六）“期貨公司在期貨交易所所在地開設的專用資金賬戶”，指期貨公司在期貨交易所當?shù)亟Y算銀行開設的、用于向期貨交易所賬戶劃入交易保證金或結算準備金的過渡賬戶。
（七）“期貨公司在交易所的資金賬戶”，指期貨公司在期貨交易所內存放結算準備金和交易保證金、由期貨交易所指定的結算賬戶，分為結算準備金賬戶和交易保證金賬戶。
第三十四條 本辦法由中國證監(jiān)會負責解釋。
第三十五條 本辦法自發(fā)布之日起實施。
